Finanse
Schowek
- Dodaj do schowka
- Zobacz schowek
Sprawozdanie finansowe JSW S.A. za 2012 rok
6. Rzeczowe aktywa trwałe
Grunty | Budynki i budowle | Wyrobiska ruchowe * | Urządzenia techniczne i maszyny | Inne rzeczowe aktywa trwałe | Rzeczowe aktywa trwałe w budowie ** | Razem | ||
---|---|---|---|---|---|---|---|---|
Stan na 1 stycznia 2011 r. | ||||||||
Wartość brutto | 32,9 | 2 924,2 | 633,8 | 2 853,9 | 203,3 | 513,5 | 7 161,6 | |
Umorzenie *** | - | (835,3) | - | (1 563,4) | (156,6) | - | (2 555,3) | |
Wartość księgowa netto | 32,9 | 2 088,9 | 633,8 | 1 290,5 | 46,7 | 513,5 | 4 606,3 | |
2011 r. | ||||||||
Wartość księgowa netto na początek roku | 32,9 | 2 088,9 | 633,8 | 1 290,5 | 46,7 | 513,5 | 4 606,3 | |
Zwiększenia | - | - | 288,6 | - | - | 1 004,0 | 1 292,6 | |
Przesunięcia z rzeczowych aktywów trwałych w budowie | 3,7 | 207,1 | - | 564,9 | 51,0 | (826,7) | - | |
Zmniejszenia | - | (13,6) | - | (2,1) | - | - | (15,7) | |
Amortyzacja | - | (96,4) | (241,1) | (317,4) | (28,2) | - | (683,1) | |
Odpis aktualizujący | - | - | - | (14,7) | - | - | (14,7) | |
Wartość księgowa netto | 36,6 | 2 186,0 | 681,3 | 1 521,2 | 69,5 | 690,8 | 5 185,4 | |
Stan na 31 grudnia 2011 r. | ||||||||
Wartość brutto | 36,6 | 3 107,4 | 681,3 | 3 383,3 | 238,7 | 690,8 | 8 138,1 | |
Umorzenie *** | - | (921,4) | - | (1 862,1) | (169,2) | - | (2 952,7) | |
Wartość księgowa netto | 36,6 | 2 186,0 | 681,3 | 1 521,2 | 69,5 | 690,8 | 5 185,4 | |
2012 r. | ||||||||
Wartość księgowa netto na początek roku | 36,6 | 2 186,0 | 681,3 | 1 521,2 | 69,5 | 690,8 | 5 185,4 | |
Zwiększenia | - | 9,5 | 487,2 | 1,1 | - | 968,7 | 1 466,5 | |
Inne zwiększenia – rekalkulacja rezerwy na likwidację zakładu górniczego | - | 86,7 | - | - | - | - | 86,7 | |
Przesunięcia z rzeczowych aktywów trwałych w budowie | 3,7 | 123,4 | - | 598,4 | 39,6 | (765,1) | - | |
Zmniejszenia **** | (0,9) | (7,8) | (8,6) | (4,2) | - | (17,0) | (38,5) | |
Amortyzacja | - | (99,0) | (304,0) | (369,5) | (30,8) | - | (803,3) | |
Odpis aktualizujący | - | - | - | (4,3) | - | - | (4,3) | |
Wartość księgowa netto | 39,4 | 2 298,8 | 855,9 | 1 742,7 | 78,3 | 877,4 | 5 892,5 | |
Stan na 31 grudnia 2012 r. | ||||||||
Wartość brutto | 39,4 | 3 267,6 | 855,9 | 3 883,3 | 268,9 | 877,4 | 9 192,5 | |
Umorzenie *** | - | (968,8) | - | (2 140,6) | (190,6) | - | (3 300,0) | |
Wartość księgowa netto | 39,4 | 2 298,8 | 855,9 | 1 742,7 | 78,3 | 877,4 | 5 892,5 |
* Wyrobiska górnicze ruchowe są rozliczane zgodnie z wielkością wydobycia z danego rejonu ścianowego. W momencie rozliczenia następuje, co do zasady, faktyczna likwidacja wyrobiska ruchowego, stąd brak jest w tabeli wartości skumulowanego umorzenia;
** Poniesione przez Spółkę nakłady na inwestycje (za wyjątkiem nakładów na wyrobiska ruchowe) gromadzone są w „Rzeczowych aktywach trwałych w budowie”, a w miesiącu oddania do użytkowania przenoszone są do odpowiedniej grupy rodzajowej rzeczowych aktywów trwałych
*** Pozycja obejmuje umorzenie oraz odpisy aktualizujące rzeczowe aktywa trwałe
**** Pozycja obejmuje również przeklasyfikowanie rzeczowych aktywów trwałych do nieruchomości inwestycyjnych
Odpisy aktualizujące rzeczowe aktywa trwałe na dzień 31 grudnia 2012 r. wynoszą 10,5 mln zł (na 31 grudnia 2011 r.: 21,7 mln zł). W bieżącym okresie wykorzystano 15,5 mln zł odpisu aktualizującego.
Utworzenie i odwrócenie odpisów aktualizujących wartość rzeczowych aktywów trwałych ujmowane jest w pozostałych kosztach/ przychodach w wyniku finansowym.
Wartość księgowa netto składników rzeczowych aktywów trwałych stanowiących zabezpieczenie spłaty zobowiązań na dzień 31 grudnia 2012 r. wynosi 4,2 mln zł (na 31 grudnia 2011 r.: 101,7 mln zł). W 2012 r. wykreślono z ksiąg wieczystych hipotekę na nieruchomościach w wysokości 101,7 mln zł, stanowiącą zabezpieczenie pozostałych zobowiązań.