Skonsolidowane sprawozdanie finansowe GK JSW S.A. za 2012 rok

6. Rzeczowe aktywa trwałe

		Grunty	Budynki i budowle	Wyrobiska ruchowe *	Urządzenia techniczne i maszyny	Inne rzeczowe aktywa trwałe	Rzeczowe aktywa trwałe w budowie **	Razem
Stan na 1 stycznia 2011 r.
Wartość brutto		36,2	4 292,8	633,8	4 158,1	259,1	739,5	10 119,5
Umorzenie ***		-	(1 146,3)	-	(2 070,3)	(185,2)	-	(3 401,8)
Wartość księgowa netto		36,2	3 146,5	633,8	2 087,8	73,9	739,5	6 717,7
2011 r.
Wartość księgowa netto na początek roku		36,2	3 146,5	633,8	2 087,8	73,9	739,5	6 717,7
Przejęcie spółek zależnych		7,5	381,7	-	672,4	16,4	80,8	1 158,8
Zwiększenia		-	0,2	288,6	0,5	-	1 167,4	1 456,7
Przesunięcia z rzeczowych aktywów trwałych w budowie		3,9	275,2	-	831,5	65,6	(1 176,2)	-
Zmniejszenia		-	(16,1)	-	(4,3)	(0,2)	(0,4)	(21,0)
Amortyzacja		-	(153,7)	(241,1)	(409,3)	(34,5)	-	(838,6)
Odpis aktualizujący		-	-	-	(14,8)	-	-	(14,8)
Wartość księgowa netto		47,6	3 633,8	681,3	3 163,8	121,2	811,1	8 458,8
Stan na 31 grudnia 2011 r.
Wartość brutto		47,6	5 111,1	681,3	5 787,5	336,5	811,1	12 775,1
Umorzenie ***		-	(1 477,3)	-	(2 623,7)	(215,3)	-	(4 316,3)
Wartość księgowa netto		47,6	3 633,8	681,3	3 163,8	121,2	811,1	8 458,8
2012 r.
Wartość księgowa netto na początek roku		47,6	3 633,8	681,3	3 163,8	121,2	811,1	8 458,8
Zwiększenia		-	13,0	487,2	0,7	-	1 293,5	1 794,4
Inne zwiększenia – rekalkulacja rezerwy na likwidację zakładu górniczego		-	86,7	-	-	-	-	86,7
Przesunięcia z rzeczowych aktywów trwałych w budowie		3,8	223,3	-	718,3	50,0	(995,4)	-
Zmniejszenia ****		(0,9)	(7,3)	(8,6)	(19,5)	(0,3)	(17,9)	(54,5)
Amortyzacja		-	(177,1)	(304,0)	(528,6)	(39,8)	-	(1 049,5)
Odpis aktualizujący		-	-	-	(5.0)	-	-	(5.0)
Wartość księgowa netto		50,5	3 772,4	855,9	3 329,7	131,1	1 091,3	9 230,9
Stan na 31 grudnia 2012 r.
Wartość brutto		50,5	5 374,8	855,9	6 396,1	377,6	1 091,3	14 146,2
Umorzenie ***		-	(1 602,4)	-	(3 066,4)	(246,5)	-	(4 915,3)
Wartość księgowa netto		50,5	3 772,4	855,9	3 329,7	131,1	1 091,3	9 230,9

pobierz tabelę

* Wyrobiska górnicze ruchowe są rozliczane zgodnie z wielkością wydobycia z danego rejonu ścianowego. W momencie rozliczenia następuje, co do zasady, faktyczna likwidacja wyrobiska ruchowego, stąd brak jest w tabeli wartości skumulowanego umorzenia

** Poniesione przez jednostki Grupy nakłady na inwestycje (za wyjątkiem nakładów na wyrobiska ruchowe) gromadzone są w „Rzeczowych aktywach trwałych w budowie”, a w miesiącu oddania do użytkowania przenoszone są do odpowiedniej grupy rodzajowej rzeczowych aktywów trwałych

*** Pozycja obejmuje umorzenie oraz odpisy aktualizujące rzeczowe aktywa trwałe

**** Pozycja obejmuje również przeklasyfikowanie rzeczowych aktywów trwałych do nieruchomości inwestycyjnych

Odpisy aktualizujące rzeczowe aktywa trwałe na dzień 31 grudnia 2012 r. wynoszą 30,6 mln zł (na 31 grudnia 2011 r.: 41,3 mln zł). W bieżącym okresie wykorzystano 15,7 mln zł odpisu aktualizującego.

Utworzenie i odwrócenie odpisów aktualizujących wartość rzeczowych aktywów trwałych ujmowane jest w pozostałych kosztach/ przychodach w wyniku finansowym.

Wartość księgowa netto składników rzeczowych aktywów trwałych stanowiących zabezpieczenie spłaty zobowiązań na dzień 31 grudnia 2012 r. wynosi 4,2 mln zł (na 31 grudnia 2011 r.: 112,2 mln zł). W 2012 r. wykreślono z ksiąg wieczystych hipotekę na nieruchomościach w wysokości 101,7 mln zł, stanowiącą zabezpieczenie pozostałych zobowiązań. Ponadto rzeczowe aktywa trwałe stanowiące zabezpieczenie zobowiązań z tytułu kredytów i pożyczek zostały zaprezentowane w Nocie 17.