Sprawozdanie Zarządu z działalności JSW S.A. za 2012 rok

3.2.6. Gotówkowy koszt wydobycia

Poniższa tabela prezentuje kształtowanie się gotówkowego kosztu wydobycia węgla („Mining cash cost”) i metodologię jego wyliczenia w 2012 oraz 2011 roku.

  2012 2011(1)
(dane przekształcone)
Dynamika
Razem koszty rodzajowe 8 230,6 6 153,1 133,8%
Koszty sprzedaży (259,7) (127,0) 204,5%
Aktywacja wyrobisk (487,2) (288,6) 168,8%
Program akcji pracowniczych - (293,0)  
Amortyzacja (806,0) (685,8) 117,5%
Wartość sprzedanych materiałów i towarów (1 854,5) (51,6) 3 594,0%
Pozostałe koszty okresu niedotyczące produkcji węgla (62,4) (56,0) 111,4%
Mining cash cost (mln zł) 4 760,8 4 651,1 102,4%
Wydobycie węgla (mln ton) 13,5 12,6 107,1%
Mining cash cost (zł/tonę)(2) 353,64 368,84 95,9%

(1) Spółka w związku z przekształceniem danych w sprawozdaniu z całkowitych dochodów za 2011 rok, dokonała aktualizacji wyliczeń gotówkowego kosztu wydobycia węgla.

(2) Wartość gotówkowego kosztu wydobycia węgla na tonę, z uwagi na większą dokładność, wyliczona została w oparciu o wartości w tys. złotych oraz tys. ton.

pobierz tabelę

Metodologia obliczania i prezentacji gotówkowego kosztu wydobycia odzwierciedla koszty z punktu widzenia ich gotówkowości, bez względu na okres ich poniesienia. Spółka wylicza gotówkowy koszt wydobycia węgla odejmując od wszystkich kosztów poniesionych w okresie, koszty niezwiązane bezpośrednio z produkcją węgla oraz koszty niemające trwale wpływu na przepływy finansowe Spółki.

Mining cash cost w 2012 roku ukształtował się na poziomie 4 760,8 mln zł, tj. o 109,7 mln zł (2,4%) wyższym niż w 2011 roku. Na wzrost wartości gotówkowego kosztu wydobycia wpłynęły głównie następujące czynniki:

  • wzrost kosztów osobowych, którego główne przyczyny zostały opisane w Punkcie 3.1.5,
  • wzrost kosztów usług obcych, w tym głównie:
  • usług wiertniczo-górniczych, m.in. z tytułu zwiększonego o 1 840 m zakresu drążonych wyrobisk z usług wiertniczo górniczych oraz większej ilości wykonywanych przebudów,
  • pozostałych usług, w tym m.in. usług zwałowania węgla, usług związanych z zapobieganiem i likwidacją zagrożeń, usług informatycznych, kosztów badań, atestów i pomiarów,
  • usług remontowych,
  • wzrost kosztów zużycia materiałów i energii, głównie z tytułu zwiększonego o 5 883 m zakresu robót korytarzowych, większej o 1 634 m ilości przebudów oraz wzrostu stawek jednostkowych energii elektrycznej, cieplnej oraz chłodu.

W ujęciu jednostkowym gotówkowy koszt wydobycia w 2012 roku ukształtował się na poziomie 353,64 zł/tonę, tj. o 4,1% niższym niż w 2011 roku, co wynika zarówno z nominalnego wzrostu nakładów na produkcję węgla o 2,4%, przy realizacji wyższej o 7,1% produkcji węgla w 2012 roku.