Sprawozdanie Zarządu z działalności JSW S.A. za 2012 rok
3.2.6. Gotówkowy koszt wydobycia
Poniższa tabela prezentuje kształtowanie się gotówkowego kosztu wydobycia węgla („Mining cash cost”) i metodologię jego wyliczenia w 2012 oraz 2011 roku.
2012
2011(1)
(dane przekształcone)
Dynamika
Razem koszty rodzajowe
8 230,6
6 153,1
133,8%
Koszty sprzedaży
(259,7)
(127,0)
204,5%
Aktywacja wyrobisk
(487,2)
(288,6)
168,8%
Program akcji pracowniczych
-
(293,0)
Amortyzacja
(806,0)
(685,8)
117,5%
Wartość sprzedanych materiałów i towarów
(1 854,5)
(51,6)
3 594,0%
Pozostałe koszty okresu niedotyczące produkcji węgla
(62,4)
(56,0)
111,4%
Mining cash cost (mln zł)
4 760,8
4 651,1
102,4%
Wydobycie węgla (mln ton)
13,5
12,6
107,1%
Mining cash cost (zł/tonę)(2)
353,64
368,84
95,9%
(1) Spółka w związku z przekształceniem danych w sprawozdaniu z całkowitych dochodów za 2011 rok, dokonała aktualizacji wyliczeń gotówkowego kosztu wydobycia węgla.
(2) Wartość gotówkowego kosztu wydobycia węgla na tonę, z uwagi na większą dokładność, wyliczona została w oparciu o wartości w tys. złotych oraz tys. ton.
Metodologia obliczania i prezentacji gotówkowego kosztu wydobycia odzwierciedla koszty z punktu widzenia ich gotówkowości, bez względu na okres ich poniesienia. Spółka wylicza gotówkowy koszt wydobycia węgla odejmując od wszystkich kosztów poniesionych w okresie, koszty niezwiązane bezpośrednio z produkcją węgla oraz koszty niemające trwale wpływu na przepływy finansowe Spółki.
Mining cash cost w 2012 roku ukształtował się na poziomie 4 760,8 mln zł, tj. o 109,7 mln zł (2,4%) wyższym niż w 2011 roku. Na wzrost wartości gotówkowego kosztu wydobycia wpłynęły głównie następujące czynniki:
wzrost kosztów osobowych, którego główne przyczyny zostały opisane w Punkcie 3.1.5,
wzrost kosztów usług obcych, w tym głównie:
usług wiertniczo-górniczych, m.in. z tytułu zwiększonego o 1 840 m zakresu drążonych wyrobisk z usług wiertniczo górniczych oraz większej ilości wykonywanych przebudów,
pozostałych usług, w tym m.in. usług zwałowania węgla, usług związanych z zapobieganiem i likwidacją zagrożeń, usług informatycznych, kosztów badań, atestów i pomiarów,
usług remontowych,
wzrost kosztów zużycia materiałów i energii, głównie z tytułu zwiększonego o 5 883 m zakresu robót korytarzowych, większej o 1 634 m ilości przebudów oraz wzrostu stawek jednostkowych energii elektrycznej, cieplnej oraz chłodu.
W ujęciu jednostkowym gotówkowy koszt wydobycia w 2012 roku ukształtował się na poziomie 353,64 zł/tonę, tj. o 4,1% niższym niż w 2011 roku, co wynika zarówno z nominalnego wzrostu nakładów na produkcję węgla o 2,4%, przy realizacji wyższej o 7,1% produkcji węgla w 2012 roku.
pobierz tabelę