- Grupa Kapitałowa JSW
- Nasze otoczenie
- Strategia
- Działalność w roku 2018
- Innowacje
- Zasady zarządzania
- Ryzyka
- Outlook
Porównanie aktywów i zobowiązań finansowych na dzień pierwszego zastosowania MSSF 9, tj. na dzień 1 stycznia 2018 roku przedstawione zostało w Nocie 2.6.
Poniższe tabele prezentują informacje dotyczące kategorii i klas instrumentów finansowych.
| Klasy instrumentów finansowych | Nota | Kategorie instrumentów finansowych | Razem | ||
|---|---|---|---|---|---|
| Zamortyzowany koszt | Wartość godziwa rozliczana przez wynik finansowy | Instrumenty zabezpieczające | |||
| Na dzień 31 grudnia 2018 | |||||
| Udziały w innych jednostkach | – | 0,1 | – | 0,1 | |
| Należności handlowe | 7.8 | 976,9 | – | – | 976,9 |
| wartość brutto | 1 056,5 | – | – | 1 056,5 | |
| odpisy aktualizujące | (79,6) | – | – | (79,6) | |
| Lokaty bankowe | 7.6, 7.9 | 10,6 | – | – | 10,6 |
| wartość brutto | 10,6 | – | – | 10,6 | |
| Listy zastawne | 7.5 | – | 183,4 | – | 183,4 |
| wartość brutto | – | 183,4 | 183,4 | ||
| Dłużne papiery wartościowe | 7.5 | – | 644,0 | – | 644,0 |
| wartość brutto | – | 644,0 | 644,0 | ||
| Depozyty | 7.5 | 701,0 | – | – | 701,0 |
| wartość brutto | 701,0 | – | 701,0 | ||
| Środki pieniężne i ich ekwiwalenty FIZ | 7.5 | 304,2 | – | – | 304,2 |
| wartość brutto | 304,2 | – | – | 304,2 | |
| Środki pieniężne i ich ekwiwalenty* | 7.6, 7.9 | 1 979,9 | – | – | 1 979,9 |
| wartość brutto | 1 980,2 | – | – | 1 980,2 | |
| odpisy aktualizujące | (0,3) | – | – | (0,3) | |
| Pochodne instrumenty finansowe | 9.4 | – | 1,9 | 5,3 | 7,2 |
| Razem | 3 972,6 | 829,4 | 5,3 | 4 807,3 | |
* Pozycja obejmuje również środki zgromadzone w celu finansowania likwidacji zakładu górniczego (Środki pieniężne i ich ekwiwalenty FLZG) – Nota 7.6.
Żaden z istotnych nieprzeterminowanych składników aktywów finansowych nie był renegocjowany w ciągu ostatniego roku.
| Klasy instrumentów finansowych | Nota | Kategorie instrumentów finansowych | Razem | |||
|---|---|---|---|---|---|---|
| Aktywa finansowe wyceniane w wartości godziwej przez wynik finansowy | Aktywa finansowe dostępne do sprzedaży | Pożyczki i należności | Instrumenty zabezpiecza-jące | |||
| Na dzień 31 grudnia 2017 | ||||||
| Udziały i akcje nienotowane na giełdzie | – | 0,1 | – | – | 0,1 | |
| Należności handlowe | 7.8 | – | – | 688,1 | – | 688,1 |
| Należności z tytułu nabycia certyfikatów inwestycyjnych | 7.8 | 1 450,0 | – | – | – | 1 450,0 |
| Lokaty bankowe | – | – | 10,4 | – | 10,4 | |
| Środki pieniężne i ich ekwiwalenty* | 7.9, 7.6 | – | – | 1 480,4 | – | 1 480,4 |
| Pochodne instrumenty finansowe | 9.4 | 5,5 | – | – | 8,3 | 13,8 |
| Razem | 1 455,5 | 0,1 | 2 178,9 | 8,3 | 3 642,8 | |
* Pozycja obejmuje również środki zgromadzone w celu finansowania likwidacji zakładu górniczego (Środki pieniężne i ich ekwiwalenty FLZG) – Nota 7.6.
| Klasy instrumentów finansowych | Nota | Kategorie instrumentów finansowych | Razem | ||
|---|---|---|---|---|---|
| Zamortyzowany koszt | Zobowiązania finansowe wyceniane w wartości godziwej przez wynik finansowy | Instrumenty zabezpieczające | |||
| Na dzień 31 grudnia 2018 | |||||
| Pochodne instrumenty finansowe | – | 5,6 | 0,4 | 6,0 | |
| Pochodne instrumenty FIZ – swap procentowy (IRS) w PLN | 7.5 | 6,5 | – | – | 6,5 |
| Kredyty i pożyczki | 6.1 | 70,0 | – | – | 70,0 |
| Zobowiązania z tytułu emisji dłużnych papierów wartościowych | 6.2 | 121,0 | – | – | 121,0 |
| Zobowiązania z tytułu leasingu finansowego | 40,3 | – | – | 40,3 | |
| Zobowiązania handlowe oraz pozostałe zobowiązania o charakterze finansowym | 7.13 | 1 971,5 | – | – | 1 971,5 |
| Razem | 2 209,3 | 5,6 | 0,4 | 2 215,3 | |
*Pozycja obejmuje również środki zgromadzone w celu finansowania likwidacji zakładu górniczego (Środki pieniężne i ich ekwiwalenty FLZG) – Nota 7.6.
| Klasy instrumentów finansowych | Nota | Kategorie instrumentów finansowych | Razem | |||
|---|---|---|---|---|---|---|
| Zobowiązania finansowe wyceniane w wartości godziwej przez wynik finansowy | Zobowiązania finansowe wyceniane wg zamortyzowanego kosztu | Instrumenty zabezpiecza-jące | Zobowiązania finansowe wyłączone z zakresu MSR 39 | |||
| Na dzień 31 grudnia 2017 | ||||||
| Kredyty i pożyczki | 6.1 | – | 122,2 | – | – | 122,2 |
| Zobowiązania z tytułu emisji dłużnych papierów wartościowych | 6.2 | – | 856,0 | – | – | 856,0 |
| Zobowiązania z tytułu leasingu finansowego | 6.3 | – | – | – | 66,8 | 66,8 |
| Zobowiązania handlowe oraz pozostałe zobowiązania o charakterze finansowym | 7.13 | – | 1 409,6 | – | – | 1 409,6 |
| Razem | – | 2 387,8 | – | 66,8 | 2 454,6 | |
Na dzień 31 grudnia 2018 roku oraz na dzień 31 grudnia 2017 roku wartość godziwa aktywów i zobowiązań finansowych wycenianych według zamortyzowanego kosztu nie odbiega istotnie od ich wartości księgowej.